Kapitallebensversicherung
-
1. Produktart
Kapitallebensversicherung
-
2. Produktbeschreibung
Eine Kapitallebensversicherung ist eine Produktkombination aus einer Risikolebensversicherung und einem langfristigen Sparvertrag. Der nach Abzug der Risikoprämie und der Vertragskosten verbleibende Anteil des gezahlten Beitrages wird von der Versicherungsgesellschaft angelegt und der Gegenwert dem Versicherungskonto gutgeschrieben.Stirbt die versicherte Person, wird an die Hinterbliebenen die Versicherungssumme oder ein eventuell bereits höheres Ansparkapital ausgezahlt.
-
3. Risiken
Kursrisiko/Geschäftsrisiko
Das angesparte Vertragsguthaben unterliegt keinen direkten Kursrisiken. Da das Deckungskapital aber auch in Anleihen und Aktien investiert werden darf, können negative Entwicklungen an den Finanzmärkten zu Einbußen bei der Überschussbeteiligung führen.
Bei einer vorzeitigen Verfügung können vor allem in den ersten Laufzeitjahren aufgrund der dem Versicherungskonto belasteten Abschlusskosten und zusätzlich berechneter Stornoabzüge Kapitalverluste eintreten.
Emittentenrisiko/Kreditrisiko
Die vom Kunden geleisteten Sparanteile werden nebst der darauf erwirtschafteten Überschüsse jährlich dem sogenannten Deckungsstock zugeführt. Dieser sichert die Versichertenguthaben und haftet nicht für Verbindlichkeiten des Versicherers. Ein Insolvenzrisiko besteht somit maximal im Hinblick auf die im Laufe eines Jahres dem Kundenkonto verbuchten, aber noch nicht dem Deckungsstock zugeführten Spar- und Überschussanteile.
Dieses Risiko wird durch die Sicherungseinrichtung der Versicherungswirtschaft "Protektor" abgedeckt.
Fremdwährungsrisiko
Das Deckungskapital kann in geringem Umfang auch Anlagen in anderen Währungen als Euro enthalten.
In diesem Falle besteht ein begrenztes Währungsrisiko. -
4. Rendite
Laufende Erträge
Die Versicherungsgesellschaft garantiert auf die nach Abzug der Kosten von den Beiträgen verbleibenden Sparanteile eine Verzinsung von 2,25 % p.a. Zusätzlich werden darüber hinaus erwirtschaftete Überschüsse während der Ansparphase dem Vertragsguthaben jährlich gutgeschrieben.
Die Höhe der Überschussbeteiligung hängt maßgeblich von der allgemeinen Entwicklung an den Kapitalmärkten sowie vom Erfolg des Anlagemanagements des Versicherers ab.
Einmalige Erträge
Ein Teil der Überschussbeteiligung wird zum Ende der Vertragslaufzeit in Form eines einmaligen Schlussüberschusses gezahlt. -
5. Kosten
Bei Erwerb
Bei Vertragsabschluss: einmalige Abschlusskosten in Form einer Abschlussprovision, die in der Regel dem Versicherungskonto sofort belastet und über die gesamte Laufzeit mit den Einzahlungen und erwirtschafteten Erträgen verrechnet wird (sogenannte Zillmerung).
Im Bestand
jährlich laufende Verwaltungskosten und Bestandsprovisionen für Vermittler
Bei Veräußerung/Kündigung
Bei vorzeitiger Vertragskündigung: einmalige Stornokosten -
6. Verfügbarkeit
Der Versicherungsvertrag kann mit einer Frist von einem Monat frühestens zum Ende des ersten Versicherungsjahres gekündigt werden. Danach ist eine Kündigung mit einmonatiger Frist jeweils zum Ende des Versicherungsjahres möglich. Werden die Beiträge in Monatsraten gezahlt, kann jeweils zum Ende eines Monats gekündigt werden. Allerdings drohen bei der Kündigung Kapitalverluste durch Stornokosten und im voraus gezahlte Abschlusskosten.
-
7. Besteuerung
Bei einer Mindestlaufzeit des Vertrages von 12 Jahren und einer Auszahlung des angesparten Kapitals ab dem 60. Lebensjahr muss nur die Hälfte der ausgezahlten Erträge (Auszahlungssumme/gezahlte Beiträge) mit dem persönlichen Steuersatz versteuert werden. Werden die Bedingungen nicht eingehalten, besteht die volle Steuerpflicht.